Számlaexpert


2018.aug.01.
Írta: szamlaexpert.blog.hu Szólj hozzá!

NAV-bekötés utáni nyugodt pillanatok

2018. július 1-jén életbe lépett a kötelező adatszolgáltatással kapcsolatos jogszabályváltozás. Bízunk benne, ez már egyáltalán nem újdonság számodra. Ha épp kapkodod a fejed, hogy mi is ez, kattints a linkre és villámgyorsan végezd el a megfelelő lépéseket. -> NAV regisztráció

Ahogy előzetesen várni lehetett, a NAV-bekötéssel kapcsolatos legnagyobb reakcióhullám az utolsó napokban, illetve a NAV-bekötést követő első héten érkezett, ügyfélszolgálaton dolgozó munkatársaink levegővétel nélkül kapkodták a konstans csörgő telefonokat, a napi megszokott 100-200 telefonhívás tízszeresére, körülbelül 1500 darabra duzzadt.

szamlazo_blog.jpg

Szükséges volt a pánik?

Nem feltétlenül, habár érthető hogy a változástól a legtöbben megijedtek. A NAV türelmi időt ígér, jó ha tudod, július 31-ig senkit sem büntetnek meg azért, ha nem tölti fel azonnal a 100.000 Ft ÁFA tartalom feletti belföldi, nem-magánszemélyeknek kiállított számlákat.

De ez csak ideig-óráig tart, augusztus 1-jétől elkezdődnek a büntetések, amelyek akár az 500.000 forintot is elérhetik, számlánként. 

Mit jelent ez? 

Azt, hogy egyelőre mindenki "megmenekült", még azok is, akik nem váltottak olyan számlázó programokra, amelyeket előzőleg felkészítettek a digitális adatküldésre.

Nekik július utolsó hetében és augusztus első hetében lesz egy nehezebb időszakuk, amikor vélhetően újabb hullámban tör ki a NAV-bekötés okozta feszültség. Különbség csak annyi lesz, hogy augusztus 1-jével valóban elfogy a türelmi idő.

Mi várható a jövőben?

Természetesen erre pontosat nagyon nehéz mondani. Egy valami azonban biztos: A következő időszakban a NAV csökkenti majd az ÁFA értékének határát és idővel át kell majd kötelezően állni a számlák 100%-os beküldésére.

Így regisztrálj néhány egyszerű lépésben a NAV Online Számla rendszerébe

blog_regisztracio.jpg

Elakadtál a regisztráció közben és nem tudod kihez fordulj? Kövesd Számlaexpert blogunkat, ahol folyamatosan frissítjük a leghasznosabb cikkeket a NAV Számlázó bekötéssel kapcsolatban. Legyetek naprakészek a témában és kövessetek minket!

Szeretnénk segíteni Neked a regisztrációnál, amit ebben a cikkben összeszedtünk néhány egyszerű lépésben. Az adatszolgáltatásra kötelezett adózót regisztrálni kell a NAV Online Számla rendszerébe, melyet az adatszolgáltatásra kötelezett adózó nevében az arra jogosult törvényes képviselő vagy állandó meghatalmazott tehet meg.

Első lépésben regisztrálnod kell az elsődleges felhasználót:

1) Látogass el az https://onlineszamla.nav.gov.hu/ oldalra. A regisztrációhoz a NAV Online Számla Rendszerébe Ügyfélkapu regisztrációval kell rendelkezned.

2) Kattints a regisztráció panelre.

3) Jelentkezz be Ügyfélkapu profilodba.

4) Kattints az „ADATSZOLGÁLTATÁSRA KÖTELEZETT ADÓZÓI REGISZTRÁCIÓ” panelre, amellyel elkezdődik a tényleges regisztráció, ezzel együtt megtörténik az ügyfélkapus azonosításod.

5) Add meg a személyazonosító adataid az „ÜGYFÉL REGISZTRÁCIÓ - ALAPADATOK MEGADÁSA” menüpontban. A „SZEMÉLYI ADATOK ELLENŐRZÉSE” panelre kattintással megtörténik az azonosítás. Amennyiben az alapadatok megadásakor valamilyen elírás történik, akkor egy hibaüzenet jelenik meg, miszerint a megadott adatok alapján az azonosítás sikertelen.

6) Az azonosítás során vizsgálja a rendszer, hogy létezik-e már regisztrált felhasználó a megadott adataiddal. Amennyiben már létezik, lehetőség van annak kiválasztására, hogy melyik létező felhasználónévvel szeretnél regisztrálni.

7) Add meg a részletes adataid az ügyfél regisztrációhoz az „ÜGYFÉL REGISZTRÁCIÓHOZ SZÜKSÉGES RÉSZLETES ADATOK MEGADÁSA” menüpontban. Válaszd ki lenyíló panellel, hogy a regisztrációt gazdálkodó szervezet, vagy egyéni vállalkozóként szeretnéd megtenni. Ha minden adatod helyes megjelenik a főoldal.

Regisztrálj technikai felhasználót is:

Ahhoz, hogy a számláid feltöltődjenek a NAV rendszerébe beavatkozás nélkül, ha létre kell hoznod egy ún. technikai felhasználót is. Regisztrálását követően állnak rendelkezésedre azok az adatok, melyek az adózó számlázó programja és a NAV szervere közötti kommunikációhoz szükségesek.

A technikai felhasználót az elsődleges felhasználó hozhatja létre, a “FELHASZNÁLÓK” oldalon az “ÚJ FELHASZNÁLÓ” panel kijelölése után a “TECHNIKAI FELHASZNÁLÓ” menüpontra kattintva. Itt történik meg a Technikai felhasználó oldal hozzáadása, amely véglegesítéséhez jelszó megadása kötelező.

Nem mindegyik operációs rendszer alatt működik az automatikus adatszolgáltatás:

Az adatszolgáltatás a Windows XP és Vista alatt nem működik, mivel az ezeken elfutó böngészők biztonság szempontjából nem megbízhatóak.

Ha továbbra is ilyen operációs rendszert használsz, csak manuális feltöltésre lesz lehetőséged, és azt is csak egy másik, támogatott böngészővel rendelkező eszközről tehetsz meg. Az online adatszolgáltatás érdekében szükséges lecserélni az említett operációs rendszereket, ami bizonyos esetekben a hardver cseréjével is járhat.

Adatszolgáltatás a szamlázószoftverek és a NAV között

data-code-digital-computer-matrix-footage-009868773_prevstill.jpeg

Ha követed blogunkat számos információt megtudhattál arról, mi is ez a KOBAK, azaz a Külső Online Bejelentő és Adatszolgáltatási Keretrendszer, mikortól lesz érvényben és melyik számlákat kell bejelenteni a NAV-odalán. Most részletesebben az adatszolgáltatásról szeretnénk néhány hasznos tudnivalót megosztani a számlázószoftverek és a NAV között. Az adatszolgáltatás a 100.000 forint ÁFA tartalmú számláknál, vagy számlával egy tekintet alá eső okiratokra (sztornó, vagy helyesbítő számlánál) kötelező. A számlán szereplő vevőnek magyar adóalanynak kell lennie.

A KOBAK rendszerbe alapvetően a szoftverfejlesztőknek kell regisztrálniuk a számlázó szoftvert, ők tudják ellenőrizni, hogy az általuk elkészített .xml fájl megfelel-e az előírásoknak. A legtöbb szoftverfejlesztő vállalja, hogy kiegészíti az általa fejlesztett terméket az azonnali adatszolgáltatási funkcióval. A NAV oldalára azonban nemcsak a fejlesztőknek, hanem a cég tulajdonosának, vagy a megbízott személynek is regisztrálnia kell. Regisztrálás után oszthatók ki a felhasználók jogai. A regisztráló felhasználónak érvényes Ügyfélkapu hozzáféréssel kell rendelkeznie. Az információáramlás a rendszerek között adószám alapon működik. Ez azt jelenti, hogyha több cég tulajdonosa vagy, az összes céget adószámonként kell regisztrálnod a NAV-oldalán, mivel minden cégnek csak egy adószáma van. A regisztráció utáni lépés a technikai felhasználó létrehozása. Ezzel egy virtuális user-t hozunk létre, amely az adatszolgáltatás teljesítéséhez fontos, tehát itt nem egy valós személy adatairól van szó. A technikai felhasználó mellé kapunk még egy aláíró kulcsot és egy cserekulcsot is.

Fontos, hogy zökkenőmentes legyen a kommunikáció a rendszerek között, ezért érdemes minden törvényi követelménynek megfelelő számlázóprogramot választani.

Az adatszolgáltatást négy pontban lehet összefoglalni:

1. A beküldésre szánt számlaadatok előállítása.
2. Az adatszolgáltatás teljesítéséhez használatos egyszeri jegy (token) igénylése az adóhatóságtól.
3. Az adóhatóságtól érkező válasz feldolgozása, a token és érvényességének tárolása.
4. A NAV által meghatározott séma szerint az előállított számla beküldése.

Minden egyes számlázóprogramhoz minimum egy technikai felhasználót kell igényelni, amely a már korábban említett a REST API-n keresztül történő adatszolgáltatáshoz szükséges user. Technikai felhasználót az elsődleges, vagy a másodlagos felhasználó tud igényelni.

Elsődleges felhasználó:

Az Adózó törvényes képviselője vagy állandó meghatalmazottja, jogosult az Adózó regisztrálására és ezen felül is teljes körű jogosultsággal rendelkezik. Ez alól csak a REST API-n keresztüli adatszolgáltatás a kivétel, mely az elsődleges felhasználó által létrehozott technikai felhasználóval teljesíthető. Minden feltöltött számlát lát, de nem tud adatot módosítani.

Másodlagos felhasználó:

Létrehozhat technikai felhasználókat és meghatározhatja a technikai felhasználók jogosultságát és hozzáféréseit.

A számlázószoftverrel rendelkező cégeknek sokkal könnyebb dolga van az automatikus, szoftveres kommunikáció miatt, de felmerül a kérdés mi van azokkal az adózókkal, akik számlatömböt használnak? Nekik a számlatömb kiállításától számítva öt napon belül kell rögzítenie egyesével a számlatételeket a NAV-oldalán, ami sok adminisztrációs terhet fog jelenteni a vállalkozóknak.